副業収入って、会社員でもできる仕事だよね。
でも、副業って確定申告が必要って本当？
それが金額によっては申告が必要なの。
今回は、会社員の副業の確定申告について紹介するわ！
副業を行う会社員が増える中、確定申告の必要性について気になる方も多いでしょう。
今回は、確定申告の必要性、手続きの流れ、必要書類、申告を怠った場合のリスクについて詳しく解説します！
副業収入が20万円以上の場合の確定申告の必要性とは
総合的な収入の計算方法
会社員の副業収入は、本業の給与所得とは別に計算されます。
確定申告が必要かどうかを判断するためには、給与所得以外の収入を合算し、総合的な所得額を確認することが重要です。
また、所得額の計算において、経費をどのように控除するかもポイントとなります。
そのため、年間の収入だけでなく、必要経費の管理も正確に行うことが重要です。
さらに、副業収入にはさまざまな形態があり、報酬の支払い方法によっても扱いが異なります。
例えば、アルバイトとして給与を受け取る場合と、フリーランスとして報酬を受け取る場合では、所得の計算方法や必要な申告手続きが異なります。
この点を理解し、自身の副業スタイルに適した申告を行うことが求められます。
確定申告をしないリスク
確定申告を怠ると、税務署から指摘を受ける可能性があり、延滞税や加算税が発生するリスクがあります。
また、税務調査が入った際には、過去数年間の申告状況を遡って調査されることもあるため、適正な申告を怠らないことが肝心です。
さらに、確定申告をしなかった場合、社会的信用にも影響を及ぼす可能性があります。
例えば、住宅ローンや各種ローンを組む際に、適切な収入証明ができないことで審査が通らないケースもあります。
副業を続ける上で、長期的な視点を持ち、税務面でもしっかりと管理を行うことが重要です。
副業収入の具体例とケーススタディ
副業にはさまざまな種類があります。
具体的な収入例として、以下のようなものがあります。
- フリーランスとしての業務委託報酬
- 物販ビジネスの利益
- アフィリエイト収入
- 株式や仮想通貨の売買益
確定申告に必要な書類
給与所得に関する書類
会社から発行される「源泉徴収票」が必要になります。
副業に関する必要書類一覧
副業で得た収入の証明となる書類を揃える必要があります。
- 取引先からの支払調書
- 売上や経費の明細
- 銀行の取引履歴
確定申告書の作成方法
確定申告書は、国税庁のウェブサイトからダウンロードし、記入・提出が可能です。
オンライン申告（e-Tax）も活用できます。
確定申告のやり方と手続きガイド
自分で確定申告を行う手順
- 必要書類を揃える
- 収入と経費を計算する
- 確定申告書を作成する
- 税務署へ提出する
e-Taxを利用した申告の方法
電子申告システム「e-Tax」を利用すれば、自宅からオンラインで申告が可能です。
電子証明書を取得し、マイナンバーカードを活用することで、よりスムーズな手続きができます。
税理士に依頼するメリットとデメリット
税理士に依頼することで、申告ミスを防ぎ、適切な節税対策を行えます。
ただし、依頼費用が発生するため、自分で手続きするのとどちらが得かを検討する必要があります。
副業で得た所得の分類
給与所得と事業所得の違い
副業収入が「給与所得」に該当するか「事業所得」に該当するかで、税金の計算方法が異なります。
雑所得の定義と申告方法
副業収入の多くは「雑所得」に分類されます。
雑所得の場合、経費を差し引いて課税所得を算出し、確定申告を行う必要があります。
ケース別の所得の扱い
- アルバイト：給与所得
- フリーランス業務：事業所得または雑所得
- 株式投資利益：譲渡所得
申告期限と提出方法
確定申告の提出期限
通常、確定申告の期限は翌年の3月15日までとなっています。
期限を過ぎると延滞税が発生する可能性があります。
郵送とオンライン申告の違い
郵送の場合は税務署へ書類を送付し、オンライン申告ではe-Taxを利用します。
オンラインの方が手続きが簡単で、還付金の受け取りも早くなります。
期限を逃さないためのポイント
確定申告の準備は早めに行い、期限を忘れないようにカレンダーに記録しておきましょう。
副業収入の申告を怠った場合の影響
税務署からの連絡が来た場合の対応
税務署からの問い合わせがあった場合は、速やかに対応し、必要な修正申告を行いましょう。
延滞税・加算税の理解
期限内に申告しなかった場合、延滞税や加算税が発生します。
場合によっては、重加算税が課されることもあるため注意が必要です。
実際のペナルティ事例
過去には、申告漏れによる追加徴税が発生した事例もあります。
正しく申告することで、余計な支払いを防ぐことができます。
副業収入の額で必要な確定申告 まとめ
副業収入が20万円を超えた場合、会社員であっても確定申告が必要になります。
申告を怠ると罰則が発生する可能性があるため、正しく申告し、安心して副業を続けましょう。
最後までお読みいただきありがとうございました！
