副業収入が20万円を超えると、確定申告が必要って本当？
フリーランスとして気になるんだよね。
本業がフリーランスの可能性もあるわよね。
今回は、副業収入が20万円以下で、確定申告が必要かを解説するわ！
副業による収入が20万円以下の場合、申告が必要かどうか疑問に思う人も多いでしょう。
今回は、副業収入が20万円以下の場合の確定申告について詳しく解説します！
副業収入20万円以下の確定申告とは
確定申告の必要性
確定申告とは、年間の所得を税務署に申告し、適切な税金を納める手続きです。
副業による所得も対象となりますが、一定の条件下では申告が不要となる場合があります。
副業による収入の種類
副業にはさまざまな種類があり、主に以下のような収入が考えられます。
- フリーランス業務（ライティング、デザイン、プログラミングなど）
- アルバイトやパート収入
- ネットビジネス（アフィリエイト、物販など）
- 投資による収益（株、FX、仮想通貨）
20万円以下の収入がもたらす影響
副業収入が20万円以下の場合、確定申告が不要となるケースがあります。
ただし、住民税の申告は必要になることがあるため注意が必要です。
確定申告が必要ない人
申告しなくていい金額の基準
給与所得者で本業があり、副業による年間所得が20万円以下の場合、所得税の確定申告は原則不要です。
ただし、住民税の申告が求められることがあるため、居住地の自治体のルールを確認することが重要です。
副業の種類によっても扱いが異なるため、自分の副業がどの分類に当てはまるのか確認しておくことも大切です。
年収100万円以下での扱い
年収が100万円以下の場合、基礎控除や各種控除を考慮すると、所得税が発生しないケースが多いです。
しかし、これは給与所得のみの場合に限られ、他に収入がある場合は異なる扱いとなることがあります。
たとえば、アルバイトやパートの収入が100万円以下であっても、他に副業収入がある場合は総合的に判断されるため注意が必要です。
さらに、住民税の非課税基準は自治体によって異なり、100万円以下であっても申告が必要になる場合があるため、自治体の公式サイトなどで確認することが推奨されます。
確定申告しなくていい人の特徴
- 本業の給与所得があり、副業の所得が20万円以下
- 副業がアルバイトで源泉徴収されている
- 年収が一定以下で所得控除の範囲内に収まる
確定申告しなかった場合のリスク
申告しないとどうなるのか
20万円以下で確定申告が不要な場合でも、住民税の申告が必要となるケースがあります。
無申告のまま放置すると、自治体から問い合わせが来ることがあり、最悪の場合、修正申告を求められることもあります。
副業収入が20万円以下だからといって、全く税務申告をしなくてよいわけではなく、住民税の支払い義務は依然として存在することを理解しておきましょう。
また、副業収入が20万円以下であっても、ほかの所得と合算した結果、確定申告が必要になる場合もあるため、正確に計算することが大切です。
ばれる可能性とは
副業収入が銀行口座や電子決済を通じて振り込まれている場合、税務署が把握する可能性があります。
また、企業が税務署に提出する源泉徴収票や支払調書から、副業収入が発覚することもあります。
副業収入の金額が小さい場合でも、継続的に収入を得ていると判断されれば、税務署は監視の対象とすることがあります。
特に、SNSやネット上で活動を公にしている場合、税務当局が情報を収集する可能性が高まります。
例えば、YouTubeの広告収入や、インフルエンサーとしての報酬などは、税務署の調査対象になりやすい傾向があります。
税務署からのペナルティの詳細
確定申告が必要なのに申告しなかった場合、延滞税や無申告加算税などのペナルティが発生します。
加えて、追徴課税により本来支払うべき税額の上乗せが発生し、最終的な納税額が大幅に増えてしまうこともあります。
また、確定申告の必要があるにも関わらず、無申告の状態が長期間続いた場合、税務調査の対象となる可能性が高くなります。
税務調査が行われると、過去数年分の収入について精査され、必要に応じて遡って税金を支払わなければなりません。
特に、電子取引の記録は税務当局に把握されやすいため、無申告のリスクを軽視しないことが重要です。
雑所得と事業所得の違い
それぞれの定義と特徴
- 雑所得：継続的でない副業収入、趣味レベルの収益
- 事業所得：継続的に営まれるビジネスとしての収益
税金の取り扱いの違い
事業所得の場合、経費を計上できるため税負担を軽減できる可能性があります。
一方、雑所得は経費の計上が制限される場合があります。
申告方法の違いについて
事業所得として申告する場合、青色申告や白色申告の選択肢があり、節税メリットがあります。
雑所得の場合、簡易的な申告が可能ですが、控除や経費の適用が制限されることが多いです。
確定申告の提出期限
申告に必要な期間
通常、確定申告の提出期限は毎年3月15日です。
期限内に申告を完了させることが重要です。
遅延した場合の対処法
期限を過ぎた場合でも、早めに申告すればペナルティが軽減される可能性があります。
延滞税や無申告加算税を回避するために、すぐに税務署へ相談しましょう。
期限内に行うためのポイント
- 収入や経費をこまめに記録する
- 申告書類を早めに準備する
- 電子申告（e-Tax）を活用する
副業収入は額に注意が必要！ まとめ
副業収入が20万円以下の場合、確定申告が不要なケースが多いですが、住民税の申告が必要になることもあります。
申告の必要性やリスクを理解し、適切に対応することが重要です。
最後までお読みいただきありがとうございました！
